出納防止工作出錯需要注意哪些?為了讓出納更高效的工作，下面讓廣州注冊公司小編(bian)整理(li)出了出納日常(chang)工(gong)作需要注意的四(si)點(dian)工(gong)作要求，詳細介紹如(ru)下：

　　一、要注意加強對支票、發票和收(shou)據的保管。

　　領(ling)(ling)用(yong)(yong)支(zhi)票(piao)(piao)(piao)要(yao)設(she)立備查(cha)登(deng)記(ji)簿(bu)，經單(dan)位主管財務領(ling)(ling)導審簽后(hou)(hou)，并(bing)由(you)領(ling)(ling)用(yong)(yong)人簽章。領(ling)(ling)用(yong)(yong)現金(jin)支(zhi)票(piao)(piao)(piao)要(yao)在存根(gen)(gen)聯上(shang)簽字，以防正副(fu)聯金(jin)額不符。支(zhi)票(piao)(piao)(piao)存根(gen)(gen)聯上(shang)要(yao)逐項寫(xie)明(ming)金(jin)額、用(yong)(yong)途(tu)、領(ling)(ling)用(yong)(yong)人，并(bing)在備查(cha)簿(bu)上(shang)注(zhu)(zhu)明(ming)空(kong)白支(zhi)票(piao)(piao)(piao)和(he)(he)支(zhi)票(piao)(piao)(piao)限額。支(zhi)票(piao)(piao)(piao)作(zuo)廢后(hou)(hou)要(yao)按順序裝訂在憑證中。空(kong)白發(fa)票(piao)(piao)(piao)和(he)(he)收(shou)據(ju)(ju)(ju)不能隨便外借(jie)(jie)(jie)，已(yi)開(kai)具(ju)金(jin)額尚待(dai)帶出收(shou)款的(de)發(fa)票(piao)(piao)(piao)和(he)(he)收(shou)據(ju)(ju)(ju)，要(yao)由(you)借(jie)(jie)(jie)用(yong)(yong)人出具(ju)借(jie)(jie)(jie)據(ju)(ju)(ju)并(bing)作(zuo)登(deng)記(ji)，以便分清責任，待(dai)款收(shou)回后(hou)(hou)再結(jie)清借(jie)(jie)(jie)據(ju)(ju)(ju)。發(fa)票(piao)(piao)(piao)和(he)(he)收(shou)據(ju)(ju)(ju)作(zuo)廢后(hou)(hou)要(yao)退回來，先作(zuo)廢后(hou)(hou)重開(kai)，如果是銷貨發(fa)票(piao)(piao)(piao)退回紅沖，應該(gai)先由(you)倉庫部門驗貨入(ru)庫后(hou)(hou)再進行退款。如果對(dui)方丟失發(fa)票(piao)(piao)(piao)和(he)(he)收(shou)據(ju)(ju)(ju)，要(yao)根(gen)(gen)據(ju)(ju)(ju)對(dui)方財務部門開(kai)出該(gai)款尚未(wei)報銷的(de)證明(ming)才(cai)能補辦單(dan)據(ju)(ju)(ju)，并(bing)在證明(ming)單(dan)上(shang)注(zhu)(zhu)明(ming)原(yuan)(yuan)開(kai)發(fa)票(piao)(piao)(piao)或(huo)單(dan)據(ju)(ju)(ju)的(de)時(shi)間、金(jin)額、號(hao)碼等內容(rong)，同時(shi)注(zhu)(zhu)明(ming)“原(yuan)(yuan)開(kai)單(dan)句作(zuo)廢”字樣。

　　登記銀(yin)行存款(kuan)日(ri)記和(he)現金日(ri)記賬，要首(shou)先復核(he)憑證、支(zhi)票(piao)存根、附件是否一致，然后按(an)付出支(zhi)票(piao)號(hao)碼順(shun)序排列，以(yi)便(bian)查對。摘要欄應注明經辦人、收款(kuan)單位及支(zhi)票(piao)號(hao)碼。支(zhi)票(piao)上的印鑒(jian)，應即用(yong)即蓋，并(bing)由(you)會(hui)計(ji)、出納二人分開保(bao)管，支(zhi)票(piao)用(yong)印鑒(jian)的私人印章，只(zhi)能用(yong)于蓋印支(zhi)票(piao)，而(er)不作為其他(ta)任(ren)何用(yong)途。

　　二、做到日清(qing)月結

　　每(mei)天都要做到錢帳(zhang)兩清(qing)，發(fa)現(xian)問題(ti)可以及時(shi)查(cha)找，免得一拖下去就無從查(cha)起，和會計(ji)移(yi)交手續(xu)時(shi)，不管有多熟，都一定要有移(yi)交票據(ju)的清(qing)單，要不然容(rong)易出現(xian)說不清(qing)楚的差錯，影響雙方感(gan)情(qing)和工作以及財務數據(ju)。每(mei)個月都要按規定進行結帳(zhang)，并(bing)且和會計(ji)進行對帳(zhang)，做到帳(zhang)帳(zhang)相(xiang)(xiang)符(fu)、帳(zhang)實相(xiang)(xiang)符(fu)。

　　三、收(shou)付現(xian)金(jin)時(shi)，一定要采取唱收(shou)唱支。

　　對(dui)于出納人(ren)(ren)(ren)員來說，唱收唱支雖(sui)然(ran)不是必須的工作，但是意義十分重大(da)，一方面，顯示很有禮貌，看看人(ren)(ren)(ren)家小(xiao)日本的銷(xiao)貨員吧，雖(sui)然(ran)民(min)族猥瑣，但是人(ren)(ren)(ren)家的禮貌的確不得(de)不讓人(ren)(ren)(ren)折(zhe)服。另(ling)一方面，在收付現(xian)金時(shi)唱收唱付，這樣不但可(ke)(ke)以(yi)加深(shen)印象(xiang)，與當(dang)事人(ren)(ren)(ren)核對(dui)金額，還(huan)可(ke)(ke)以(yi)取(qu)得(de)他人(ren)(ren)(ren)的聽覺旁(pang)證。當(dang)數目(mu)不清時(shi)，可(ke)(ke)以(yi)找旁(pang)邊(bian)的人(ren)(ren)(ren)核對(dui)作證。

　　四、對需要報(bao)銷(xiao)的發票。

　　若抬頭與本單位(wei)不符(fu)、大小寫金額不符(fu)、涂改發票(piao)、發票(piao)上無收款單位(wei)章(zhang)或收款人章(zhang)、發票(piao)與支票(piao)入(ru)賬方不符(fu)者(zhe)，均不接受發票(piao)，待補(bu)辦手(shou)續(xu)后再報核。

　　報銷單位需先(xian)簽字、后付(fu)款(kuan)(kuan);收(shou)款(kuan)(kuan)單據先(xian)交款(kuan)(kuan)、后蓋章(zhang);付(fu)款(kuan)(kuan)單據要(yao)蓋付(fu)訖(qi)章(zhang)。付(fu)款(kuan)(kuan)單據如由他(ta)人(ren)(ren)代領現金(jin)者(zhe)，應簽代領人(ren)(ren)名(ming)(ming)字，而不得簽被(bei)代領人(ren)(ren)名(ming)(ming)字;代領人(ren)(ren)不是本單位的職(zhi)工(gong)，要(yao)注明與被(bei)帶領人(ren)(ren)關系及其聯系地址(zhi)。營業外(wai)收(shou)入(ru)及雜務(wu)收(shou)入(ru)，要(yao)以經(jing)辦單位交款(kuan)(kuan)單位為依據，收(shou)款(kuan)(kuan)后開給財務(wu)收(shou)據。